新加坡家族辦公室數量16-18年檢增長四倍

2020年3月5日彭博社Bloomberg在財富專欄的一篇報導《火鍋女王在新加坡設立家族辦公室以管理財富》，迅速將全球最大的火鍋連鎖店海底撈送上了熱搜。

海底撈聯合創辦人舒萍正是其中一位，據《彭博》3月5日報道，她于2019年在新加坡設立家族辦公室。翻查新加坡會計與企業管制局文件發現，新加坡公司 Sunrise Capital Management 唯一董事為SHUPING，與舒萍的英文名稱一致。

而就在2019年，戴森公司的創始人詹姆斯戴森（在英國富豪榜排名第二）對外宣布，公司總部將從英國遷至新加坡，同時表示也會將自己的家族辦公室帶到新加坡…

新加坡金管局曾在2019年指出，從2016年到2018年，新加坡家族辦公室數量成長四倍！

對此不少人提出了疑問：什么是家族辦公室？有什么作用？為何富豪會偏愛在新加坡設立家族辦公室？今天帶您一探究竟↓↓

近年來，在中國經濟增長中積累了許多財富的企業家及高凈值人士，他們對家族辦公室的了解和認知進一步深化；另一方面，在中國經濟增速放緩與結構性改革的影響下，一代和二代企業家面臨企業經營和轉型的挑戰，企業傳承復雜度提升，對更綜合的傳承服務需求上升。

以上綜合因素導致，越來越多高凈值人士更傾向家族財富的保值、管理和傳承等方面的長期繁榮，這極大推動了家族辦公室的發展。

過去10年，全球涌現出許多家族辦公室，越來越多數據顯示：高凈值群體通過建立這種離岸結構，不僅有助于財產管理、財富增值，還能幫助家族獲取海外身份。

位居金融產業鏈的最頂端

家族辦公室是家族財富管理的最高形態，團隊成員一般由專業領域的人才組成。家族辦公室打理富豪的財產，處理投資管理、稅務規劃、慈善捐贈、信托和相關法律事宜，確保家族財富的永續傳承，是比私人銀行更高端的理財服務形態。

在財富管理行業中，家族辦公室位居金融產業鏈的最頂端，堪稱“皇冠上的明珠”。

家族辦公室類型

根據所服務的家族數量可以分為兩大類：

01 單一家族辦公室(Single FO，簡稱為SFO)

指專門為一個家族提供財務及事務管理服務的機構，目前單一的家族辦公室資金門檻已打破過去的高額度限定，為更多人士提供了可選性。

02 聯合家族辦公室(Multi FO，簡稱MFO)

聯合家族辦公室負責管理多個家族的財務，這些家族彼此之間不一定存有關聯關系，但大多聯合家族辦公室具有商業性質，可向其他家族出售服務。

家族辦公室的主要功能

成熟的家族辦公室市場中，每個家族都會對家族辦公室有著不同的理解和期望。

比如，某些家族設立家族辦公室是為創造更多財富，主要用于決定投資策略，管理家族及企業資產；而某些家族則更希望通過家族辦公室傳承家族財富與家族精神。

01 資產管理

多數富裕家族有著成熟的投資經驗、多元化的資產配置，并且重視風險的分散。家族辦公室的首要功能是管理家族財富，不僅決定財富投資方向，更為企業發展出謀劃策，通過成熟的投資經驗、多元化的資產配置，重視風險的分散來制定符合家族及企業自身發展的策略。

02 資產保護

家族辦公室可以為家族提供結構化保護，規避婚姻、健康風險等原因導致的家族財富減損。家族辦公室根據資產的類型，將現金、流通證券、不動產等分別通過離岸信托、私人信托公司、私人基金會等方案設計，進行跨境法律架構設計，在保證控制權的同時還注重私密性，為家族資產提供多方面的保護。

03 財富傳承規劃

不少家族希望家族財富以及家族精神能夠安全穩定地傳承給后人，實現家族與企業的長期存續。在財富傳承規劃上，家族辦公室通常更為注重家族內部運作的效率，不僅包括家族憲法、家族大會等重要的家族治理工作和家族旅行與儀式（婚喪嫁娶等）的組織籌辦，還包括檔案管理、禮賓服務、管家服務、安保服務等家族日常事務。

下一代培養和傳承規劃也是家族辦公室工作的重點，通過對不同年齡段家族成員的持續教育，提升能力與素質，強化家族的人力資本。

04 稅務籌劃

家族辦公室可以通過稅收政策研究，針對不同類型的家族財產提出稅務籌劃方案，并隨著稅務規則的變化對現存資產結構進行相應的調整，避免家族成員或企業面臨不必要的稅務及法律風險。

為何富豪偏愛新加坡家族辦公室？

01 資金安全

在亞洲，香港及新加坡一直是高凈值家庭選擇設立家族辦公室的首選地。不少富豪考慮到這兩年香港的社會問題，所以出于安全考慮，新加坡成為了他們資金的停泊處。

02 獲取海外身份

申請人在新加坡成立的家族辦公室，可獲得由新加坡政府配發的工作準證（EP），配偶和21歲以下子女可申請家屬準證，父母可申請長期探訪準證，由此實現全家三代長居新加坡。

資產持有人持有就業準證身份2-3年后，可攜配偶與21歲以下子女一同申請新加坡永久居民。

03 享受稅收優惠

家族辦公室的架構一般包含基金公司和家族辦公室：基金向家族辦公室支付管理費，家族辦公室向基金實體提供基金管理服務。

而向基金實體提供基金管理服務，可從基金公司的收益支出，適用于新加坡基金的稅收豁免計劃（13X/13R），投資收益無需繳納17%企業所得稅。

在2019年2月18日的新加坡財政預算案中，財政部部長宣布，針對家族辦公室將給予更優惠的免稅方案：擴大免稅的涵蓋范圍，并將現行的免稅政策（第13CA,13R和13X節規定的優惠計劃），繼續延長至2024年12月31日。

稅收優惠計劃的延長意味著，在更強調經濟實質的大環境下，新加坡仍然是高凈值人士設立家族辦公室的有力選擇之地。