成立超過(guò)百年的家族辦公室
隨著財(cái)富的積累,中國(guó)擁有巨大財(cái)富的人越來(lái)越多,家族財(cái)富管理的需求愈發(fā)強(qiáng)烈,如何能夠讓財(cái)富傳承到二代、三代,甚至是第N代是高凈值家族強(qiáng)烈的需求。在發(fā)掘家族財(cái)富管理工具過(guò)程中,神秘的家族辦公室逐漸露出水面,為越來(lái)越多人悉知。家族辦公室真有這么強(qiáng)大,能夠讓家族財(cái)富百年屹立不倒?
給大家列舉幾個(gè)美國(guó)成立超過(guò)百年的家族辦公室
1、梅隆家族辦公室
美國(guó)紐約的梅隆家族辦公室,成立于1784年,服務(wù)家族數(shù)量400+家,目前管理資產(chǎn)規(guī)模達(dá)1.9萬(wàn)億美元,除了資產(chǎn)管理、財(cái)富咨詢等,還提供監(jiān)護(hù)權(quán),同時(shí)報(bào)告和維護(hù)家族資產(chǎn)并提供服務(wù),例如貿(mào)易執(zhí)行和對(duì)沖基金管理。
2、摩根家族辦公室
1838年摩根家族成立了美國(guó)的第一個(gè)家族基金(也稱為家族辦公室),大摩的前身之一,涉及產(chǎn)業(yè)之多,管理規(guī)模不詳?,F(xiàn)在不僅服務(wù)于自己的家族,也服務(wù)于高凈值客戶群體、慈善基金、機(jī)構(gòu)等。
3、美國(guó)銀行美國(guó)信托US Trust
1853年 美國(guó)銀行美國(guó)信托US Trust,服務(wù)客戶數(shù)量超過(guò)162家,311億美元,提供資源和定制服務(wù),以滿足客戶的財(cái)富結(jié)構(gòu),投資管理,銀行和信貸需求。并提供各種金融服務(wù),包括投資管理,金融和繼任計(jì)劃,慈善和專業(yè)資產(chǎn)管理,家族辦公室服務(wù),定制信貸服務(wù),金融管理和家族信托管理。
新加坡家族辦公室興起
可見(jiàn)家族辦公室在管理和傳承財(cái)富方面是非常具有優(yōu)越性的。如今國(guó)內(nèi)家族辦公室并不如海外的家族辦公室體系發(fā)展得那么成熟,因此很多國(guó)內(nèi)高凈值家族企業(yè)會(huì)優(yōu)先選擇在海外設(shè)立家族辦公室。家族辦公室在北美和歐洲都很成熟,但隨著亞洲高凈值家族數(shù)量的增加,亞洲的家族辦公室也開(kāi)始逐漸崛起,新加坡家族辦公室就是其中一顆新興,想在亞洲設(shè)立家族辦公室的高凈值人士多數(shù)選擇在新加坡落地。
自從2019年新加坡家族辦公室問(wèn)世,引起社會(huì)各界的“強(qiáng)烈回響” ,到現(xiàn)在不斷引起“震動(dòng)”,每一次震動(dòng)也導(dǎo)致它的熱度不斷攀升。全世界越來(lái)越多的超級(jí)富豪都在新加坡開(kāi)設(shè)了家族辦公室。
新加坡是亞洲三大財(cái)富管理中心之一,也是全球十大金融中心之一,金融業(yè)的發(fā)展處于亞洲領(lǐng)先地位,資產(chǎn)規(guī)模的增長(zhǎng)幅度大,新加坡為高凈值家庭創(chuàng)造了一個(gè)完美的資產(chǎn)投資、管理環(huán)境。
新加坡家族辦公室的類型
常見(jiàn)的類型有兩種,一種是單一家族辦公室,另一種是聯(lián)合家族辦公室。
想要在新加坡搭建單一家族辦公室,應(yīng)該按照以下架構(gòu)進(jìn)行公司的設(shè)立,才符合金管局的豁免規(guī)定:
1、設(shè)立一間控股公司;
2、設(shè)立一間由控股公司全資控股單一家族辦公室和投資基金;
3、單一家族辦公室通過(guò)投資基金管理家族財(cái)富。
當(dāng)成立了單一的家族辦公室后,家族辦公室架構(gòu)將納入不同的控股公司。如果該業(yè)務(wù)計(jì)劃符合有關(guān)要求,就可以向新加坡金融管理局申請(qǐng)?jiān)S可和稅務(wù)豁免。
新加坡設(shè)立家族辦公室的條件
13R、13X是新加坡金管局(MAS)針對(duì)資管行業(yè)的基金免稅計(jì)劃。根據(jù)《新加坡所得稅法》的相關(guān)規(guī)定,這兩個(gè)免稅計(jì)劃分別是:
1、13R—在岸基金(新加坡居民公司)基金免稅計(jì)劃(Singapore Resident Fund,簡(jiǎn)稱“SRF”);基金設(shè)立地沒(méi)有限制,基金形式也很靈活,但規(guī)模至少5000萬(wàn)新幣以上。
2、13X—增強(qiáng)型基金免稅計(jì)劃(Enhanced Tier Fund,簡(jiǎn)稱“ETF”)。也叫在岸基金稅收激勵(lì)計(jì)劃,基金設(shè)立地必須要在新加坡,但基金往哪里投資并沒(méi)有限制。
家族辦公室申請(qǐng)不同的免稅令(13R/13X)對(duì)基金公司的類型和資金管理規(guī)模,基金管理公司的人員規(guī)模和每年支出都有不同的條件設(shè)定。不過(guò)在稅務(wù)激勵(lì)上效果大體是一樣的,由新加坡家辦管理的基金按照申報(bào)的策略獲得投資收入免稅。13X架構(gòu)要注意一點(diǎn)需要有3位專業(yè)投資經(jīng)理,需要參加MAS的面試,申請(qǐng)周期上會(huì)略長(zhǎng)一些。
家族治理結(jié)構(gòu)不是現(xiàn)成的模板,而是根據(jù)不同的家族為其量身定做。因?yàn)樗鼞?yīng)該是基于家族情況的定制解決方案。為了滿足不同家族成員并為后代增加保障財(cái)富,家族辦公室應(yīng)幫助制定一份家族章程,確定家族財(cái)富持有結(jié)構(gòu)的方法和風(fēng)險(xiǎn)控制。
設(shè)立新加坡家族辦公室需要考慮的問(wèn)題還有很多,畢竟巨額財(cái)富的管理會(huì)牽涉到很多方方面面的問(wèn)題。所以一定要設(shè)置既復(fù)雜又穩(wěn)固的架構(gòu)才能得以實(shí)現(xiàn)!如何設(shè)計(jì)安全穩(wěn)定的家辦結(jié)構(gòu)?瑞豐德永有豐富的開(kāi)辦家辦經(jīng)營(yíng),針對(duì)每位客戶的情況設(shè)計(jì)不同的解決方案,是您值得信賴的選擇。