新加坡家族辦公室的監(jiān)管機構(gòu)
打開福布斯新加坡富豪榜，大家會發(fā)現(xiàn)，新加坡的富豪都青睞在新加坡設(shè)立家族辦公室，如海底撈夫婦，戴森創(chuàng)始人等。富豪們紛紛在新加坡落地，讓大家對新加坡家族辦公室產(chǎn)生了好奇，新加坡家族辦公室受金融管理部門監(jiān)督嗎，是否安全？維護成本高不高？針對這些問題，下面小編來給大家一一作答。
新加坡家族辦公室的監(jiān)管機構(gòu)
新加坡“證券和期貨法”（SFA）中未定義“單一家族辦公室”（SFO）。SFO通常是指僅為一個家庭或代表一個家庭管理資產(chǎn)并且由同一家庭的成員全資擁有或控制的實體。在這種情況下，“家庭”一詞是指來自單個祖先的直系后代的個體，以及這些個體的配偶，前配偶，領(lǐng)養(yǎng)子女和繼子女。
由于單一家族辦公室管理的是自己家族的資產(chǎn)，而非他人的資產(chǎn)，新加坡金管局（MAS）并沒有打算許可并監(jiān)管單一家族辦公室。所以在設(shè)立單一家族辦公室的過程中，可以向新加坡金管局（MAS）申請豁免持有基金牌照 （如果基金公司為私人有限公司形式）。
當(dāng)然，新加坡金管局將會對家族辦公室作評估，是否滿足單一家族辦公室的豁免條件。
注：單一家族辦公室的結(jié)構(gòu)并不是單一的，需要根據(jù)實際情況來設(shè)計一個最合適的。
新加坡家族辦公室的基本架構(gòu)
目前客戶在新加坡辦理的家族辦公室多為單一家族辦公室架構(gòu)，簡單來說就是用來管理自己或者自己家族的資產(chǎn)。這樣一個單一家族辦公室最基礎(chǔ)的架構(gòu)是設(shè)立兩家公司，一家為家族辦公室的基金管理公司（Fund Management Company), 另外一家為家族辦公室下的基金公司（Fund Company）（此處公司的形式可以用傳統(tǒng)的私人有限公司或者VCC可變動資本公司（目前不可用單一家族辦公室來管理））用來持有各類資產(chǎn)。基金公司向基金管理公司支付相應(yīng)的管理費用，同時基金管理公司向基金公司提供相應(yīng)的日常運營管理服務(wù)。
新加坡家族辦公室的13R和13X
13R（在岸基金免稅計劃）和13X（增強型基金免稅計劃）是新加坡金融管理局（MAS）推出的基金稅務(wù)優(yōu)惠政策。
對于亞洲和太平洋地區(qū)的投資來說。新加坡是家族辦公室，私募股權(quán)，房地產(chǎn)和對沖基金經(jīng)理的重要基地。
新加坡也被越來越多投資機構(gòu)當(dāng)做首選的基金注冊地。新加坡基金管理行業(yè)的出色發(fā)展可歸因于多個因素，包括在新加坡操作業(yè)務(wù)較為便捷，為基金和基金經(jīng)理提供誘人的稅收優(yōu)惠等。在傳統(tǒng)離岸基金管管轄權(quán)外（例如開曼群島），新加坡針對基金的監(jiān)管和稅收制度被認(rèn)為是全球最具有吸引力的。
由新加坡在岸的基金經(jīng)理管理的基金，由于基金管理的過程在新加坡發(fā)生，某些基金的收入可能被視為是在新加坡產(chǎn)生的。所以根據(jù)新加坡稅法，基金有可能需要在新加坡交稅。但是如果基金滿足特定的條件的話，根據(jù)基金稅務(wù)優(yōu)惠政策，這些基金可享受免稅待遇。
在新加坡的基金稅務(wù)計劃下，由新加坡在岸基金經(jīng)理管理的基金，從指定投資中賺取的特定收入免稅。如果基金持續(xù)滿足免稅的條款，那么在2024年12月31日之前獲準(zhǔn)的基金，將終身享受免稅待遇。
新加坡家族辦公室運營維護成本
13R或13X條例下有每年20萬新幣（約100萬人民幣）的商業(yè)費用支出要求（可以支付各種專業(yè)費用，以及給基金管理人的薪水）。
設(shè)立新加坡SFO需要的托管服務(wù)費用包括：
1、會計做帳服務(wù)
2、報稅服務(wù)
3、秘書服務(wù)
4、金管局稅務(wù)優(yōu)惠申報
5、個稅申報
6、工作準(zhǔn)證更新
新加坡家族辦公室持續(xù)被投資者關(guān)注，資產(chǎn)配置，或者投資移民等方面的優(yōu)勢都是高凈值人士所青睞的。如果想在新加坡設(shè)立家族辦公室，那么就需要做好長遠(yuǎn)計劃，需要新加坡持牌秘書公司、新加坡會計事務(wù)所，新加坡律師樓，新加坡私人銀行等多個機構(gòu)的配合。以及和新加坡多方機構(gòu)溝通，整個項目下來是非常復(fù)雜的，瑞豐德永擁有豐富的新加坡設(shè)立經(jīng)驗，是您值得信賴的選擇。
